Tại Đại hội đồng cổ đông thường lệ lần thứ 95 tổ chức vào ngày 24 tháng 6 năm 2026, keo nha cai bet 69 chúng tôi đã quyết định thay đổi hệ thống quản trị doanh nghiệp từ một keo nha cai bet 69 có ban kiểm toán thành keo nha cai bet 69 có ủy ban kiểm toán và giám sát
Hội đồng quản trị đưa ra các quyết định liên quan đến các nguyên tắc cơ bản của quản lý, chẳng hạn như các chính sách quản lý cơ bản và giám sát việc thực hiện hoạt động kinh doanh, đồng thời Ủy ban Kiểm toán và Giám sát kiểm tra việc thực thi nhiệm vụ của các giám đốc
Bằng cách ủy quyền các quyết định điều hành kinh doanh quan trọng từ ban giám đốc cho giám đốc, chúng tôi mong muốn đẩy nhanh quá trình ra quyết định quản lý, tăng cường hơn nữa các cuộc thảo luận trong ban giám đốc và tăng cường chức năng giám sát
Ngoài ra, để tăng cường tính độc lập, khách quan và trách nhiệm giải trình của các chức năng của Hội đồng quản trị liên quan đến việc đề cử (bao gồm cả kế hoạch kế nhiệm) và thù lao cho các giám đốc, CEO và các thành viên quản lý khác, đồng thời để nâng cao hiệu quả của hệ thống quản trị doanh nghiệp, chúng tôi đã thành lập Ủy ban Quản trị và Đề cử Cán bộ và Ủy ban Bồi thường Cán bộ, cả hai đều bao gồm phần lớn các giám đốc độc lập bên ngoài, với tư cách là ủy ban tự nguyện

Hệ thống quản trị doanh nghiệp

Sơ đồ hệ thống quản trị doanh nghiệp

Thành phần Hội đồng quản trị, Ủy ban Quản trị và Bổ nhiệm Cán bộ, Ủy ban Lương thưởng Cán bộ, Ủy ban Kiểm toán và Giám sát năm 2026

◎ biểu thị chủ tịch hoặc chủ tịch ủy ban và ○ biểu thị các thành viên tham dự

Các hoạt động chính của Hội đồng quản trị, Ủy ban Quản trị và Đề cử Cán bộ cũng như Ủy ban Lương thưởng Cán bộ như sau

Hội đồng quản trị

　Hội đồng quản trị bao gồm 8 giám đốc, trong đó có 3 giám đốc độc lập cao bên ngoài và được tổ chức 13 lần trong năm tài chính hiện tại^※Chủ tịch là Tomomi Nakamura, Chủ tịch Hội đồng quản trị

*Ngoài số cuộc họp hội đồng quản trị được liệt kê ở trên, còn có một nghị quyết bằng văn bản được coi là đã được hội đồng quản trị thông qua dựa trên Điều 370 của Đạo luật keo nha cai bet 69 và Điều lệ keo nha cai bet 69 của keo nha cai bet 69

＜2025年度における主な審議内容＞

• Xác định ứng viên giám đốc là giám đốc, thành viên ủy ban kiểm toán và giám sát, CEO và đội ngũ quản lý khác
• Các vấn đề liên quan đến việc mua cổ phiếu quỹ và quyết định hủy bỏ cổ phiếu quỹ
• Sửa đổi chính sách ra quyết định liên quan đến nội dung của hệ thống thù lao cán bộ và thù lao cá nhân của các giám đốc, cũng như việc ủy quyền tham dự cuộc họp thù lao điều hành về việc xác định thù lao cá nhân, vv của các giám đốc và cán bộ điều hành dựa trên hệ thống thù lao cán bộ
• Thảo luận về các vấn đề quản lý trung và dài hạn bao gồm chiến lược điện khí hóa, hoạt động IR/SR và các vấn đề do Ủy ban Phát triển Bền vững và Ủy ban Tuân thủ/Quản lý Rủi ro báo cáo
• Thảo luận về nỗ lực thực hiện quản lý có ý thức về chi phí vốn và giá cổ phiếu
• Thảo luận về hình thức hội đồng quản trị lý tưởng góp phần đẩy nhanh quá trình ra quyết định quản lý và tăng cường chức năng giám sát cũng như xem xét các tiêu chuẩn thảo luận để đạt được điều này
• Thảo luận về những thay đổi trong thiết kế tổ chức nhằm nâng cao giá trị doanh nghiệp của keo nha cai bet 69 chúng ta
• Xây dựng “Chính sách SUBARU 2025”

　Để nâng cao hiệu quả chức năng giám sát quản lý của Hội đồng quản trị, keo nha cai bet 69 liên tục cung cấp cho các giám đốc và kiểm toán viên doanh nghiệp những thông tin, kiến ​​thức về hoạt động kinh doanh cần thiết cho công tác giám sát quản lý
　Ngoài ra, với mục đích hiểu sâu hơn về triết lý quản lý, văn hóa doanh nghiệp, môi trường kinh doanh, vv của keo nha cai bet 69, các cán bộ bên ngoài có cơ hội nhận báo cáo hoạt động từ các bộ phận điều hành và kiểm tra tại chỗ các căn cứ quan trọng ở Nhật Bản và nước ngoài
Hơn nữa, khi tổ chức các cuộc họp của Hội đồng quản trị, chúng tôi giải thích trước cho các giám đốc bên ngoài và kiểm toán viên bên ngoài keo nha cai bet 69 về nội dung của các nội dung trong chương trình nghị sự, đồng thời cố gắng tạo ra một môi trường trong đó các cuộc thảo luận tự do và sôi nổi có thể diễn ra bằng cách khuyến khích chia sẻ thông tin và trao đổi ý kiến ​​giữa các giám đốc

Diễn đàn quản lý

　Hội đồng quản trị là cơ quan họp tự nguyện trong đó các giám đốc và kiểm toán viên doanh nghiệp (12 người) tham gia để chia sẻ thông tin và trao đổi ý kiến ​​giữa các nhà điều hành về các chủ đề quan trọng trong quản lý, nhằm góp phần làm phong phú thêm các cuộc thảo luận tại Hội đồng quản trị Nó được tổ chức bốn lần trong năm tài chính hiện tại

＜Chủ đề thảo luận chính năm 2025＞

• Về tầm nhìn tương lai
• Những thay đổi về hình thức ban giám đốc và cơ cấu tổ chức
• Kinh doanh hàng không vũ trụ của SUBARU
• Kế hoạch đầu tư và tiến độ dự án nhà máy mới Oizumi
• Kết quả đánh giá hiệu quả hoạt động của HĐQT

　Ủy ban Đề cử Quản trị/Giám đốc bao gồm ba giám đốc bên ngoài có tính độc lập cao (Miwako Doi, Fuminao Hachima và Shigeru Yamashita) và hai giám đốc nội bộ (Tomomi Nakamura và Atsushi Osaki), đồng thời là cơ quan cố vấn cho Hội đồng quản trị, Ủy ban đã cân nhắc và báo cáo về các vấn đề quan trọng liên quan đến nhân sự và quản trị
　当期は９回開催し、議長は取締役会長中村知美務めました。また、オブザーバーとして社外監査役１名（古澤ゆり氏)が出席しました。

*Kể từ ngày 24 tháng 6 năm 2026, "Ủy ban đề cử cán bộ và quản trị" đã được đổi tên thành "Ủy ban đề cử cán bộ và quản trị"

＜Các thảo luận chính trong năm tài chính 2025＞

• Xem xét quy hoạch kế nhiệm cho cấp quản lý bao gồm cả CEO
• Triển khai đánh giá 360 độ các nhà điều hành và phát triển nguồn nhân lực bằng ma trận kỹ năng cho các nhà điều hành, bao gồm cả các giám đốc điều hành không phải là giám đốc
• Cải thiện tính minh bạch của quy trình đánh giá giám đốc điều hành thông qua việc chia sẻ kết quả thực hiện công việc của giám đốc điều hành, vv
• Báo cáo về cơ cấu điều hành keo nha cai bet 69, công tác nhân sự, phân công vai trò và công tác nhân sự của các keo nha cai bet 69 con hợp nhất quan trọng
• Thông qua thảo luận về hình thức quản trị doanh nghiệp lý tưởng chỉ có ở SUBARU, các cuộc thảo luận về thiết kế thể chế cần được lựa chọn sẽ góp phần cải thiện giá trị doanh nghiệp trong trung và dài hạn cũng như hình thức lý tưởng của ban giám đốc, bao gồm cả việc ủy quyền ra quyết định cho việc thực hiện hoạt động kinh doanh quan trọng sau khi thay đổi thiết kế thể chế

　Cuộc họp bồi thường điều hành bao gồm ba giám đốc bên ngoài có tính độc lập cao (Miwako Doi, Fuminao Hachima và Shigeru Yamashita) và hai giám đốc nội bộ (Tomomi Nakamura và Atsushi Osaki), và thảo luận về các vấn đề liên quan đến thù lao cho các giám đốc và giám đốc điều hành
　8 cuộc họp đã được tổ chức trong năm tài chính hiện tại và chủ trì là Tomomi Nakamura, Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngoài ra, một kiểm toán viên bên ngoài keo nha cai bet 69 (ông Yasumasa Masuda) đã tham dự với tư cách quan sát viên

*Kể từ ngày 24 tháng 6 năm 2026, "Cuộc họp bồi thường điều hành" đã được đổi tên thành "Ủy ban điều hành bồi thường"

<Các thảo luận chính trong năm tài chính 2025>

• Nghiên cứu về sự phù hợp của mức thù lao điều hành và thù lao liên quan đến hiệu suất bằng cách sử dụng dữ liệu khảo sát bên ngoài
• Xác định mức thù lao cá nhân dựa trên hiệu quả công việc cho giám đốc (không bao gồm giám đốc bên ngoài) và cán bộ điều hành dựa trên kết quả đánh giá
• Xem xét thù lao của giám đốc bên ngoài dựa trên những thay đổi về thiết kế tổ chức
• Xác định số tiền tiêu chuẩn riêng, vv đối với khoản bồi thường hàng tồn kho bị hạn chế

Thành phần Hội đồng quản trị, Cuộc họp đề cử Quản trị viên/Giám đốc và Cuộc họp bồi thường cho cán bộ trong năm tài chính 2025, số cuộc họp được tổ chức và số lượng người tham dự trong giai đoạn hiện tại

◎ là chủ tọa, 〇 là thành viên tham dự

※1

: Giám đốc Katsuyuki Mizuma và Thành viên Ban Kiểm toán & Giám sát chuyên trách Yoichi Kato (nghỉ hưu vào tháng 6 năm 2025) đã tham dự cả ba cuộc họp Hội đồng quản trị được tổ chức cho đến khi họ nghỉ hưu

※2

: Giám đốc Shinsuke Toda và Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát toàn thời gian Jinya Shoji là mục tiêu tại các cuộc họp Hội đồng quản trị được tổ chức sau Đại hội đồng cổ đông thường lệ lần thứ 94 tổ chức vào ngày 25 tháng 6 năm 2025, tại đó họ được bổ nhiệm làm Giám đốc và Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát của keo nha cai bet 69

　Theo “Nguyên tắc quản trị doanh nghiệp”, Hội đồng quản trị phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động của Hội đồng quản trị hàng năm và xem xét, thực hiện các biện pháp cải tiến đối với các vấn đề đã được xác định
　Trong năm tài chính này, với mục đích gắn kết những nỗ lực này với hoạt động hiệu quả của Hội đồng quản trị, ngoài việc khẳng định thực trạng nỗ lực giải quyết các vấn đề được xác định trong năm tài chính trước, chúng tôi còn sắp xếp lại các hạng mục đánh giá trong bảng câu hỏi và thực hiện phỏng vấn các giám đốc và kiểm toán viên để hiểu và phân tích nguyên nhân cũng như nền tảng của những khác biệt trong việc nhận biết vấn đề

＜Phương pháp đánh giá và phân tích＞

（1）

Thời gian thực hiện: Tháng 12 năm 2025 đến tháng 1 năm 2026

（2）

Phương pháp thực hiện: Trả lời bảng câu hỏi (phương pháp tự đánh giá) và phỏng vấn bởi tổ chức bên thứ ba

• Người trả lời bảng câu hỏi: Giám đốc (8 người) và Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát (4 người) (tổng cộng 12 người)
• Người được phỏng vấn: Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch kiêm Giám đốc đại diện, Giám đốc bên ngoài (3 người), Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát bên ngoài (2 người) (tổng cộng 7 người)

（3）

Hướng dẫn triển khai

• Ban thư ký HĐQT tiến hành và phân tích bảng câu hỏi tự đánh giá ẩn danh dành cho giám đốc và kiểm toán viên
• 第三者機関がアンケート結果を踏まえ、取締役会議長、代表取締役社長、社外取締役・社外監査役に対してインタビューを実施・評価
• Xác minh và thảo luận tại các hội nghị quản lý và cuộc họp ban giám đốc về các báo cáo do các tổ chức bên thứ ba và ban thư ký ban giám đốc chuẩn bị

（4）

Các mục đánh giá dựa trên bảng câu hỏi

• ①Vai trò và chức năng của ban giám đốc
• ② Thành phần Hội đồng quản trị
• ③Hoạt động của Hội đồng quản trị
• ④ Hệ thống hỗ trợ ban giám đốc
• ⑤取締役会の風土・コミュニケーション
• ⑥Ban Giám đốc Quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ
• ⑦ Quản trị/Quản lý Cuộc họp Đề cử Cán bộ và Cuộc họp Thù lao cho Cán bộ
• ⑧Đối thoại với cổ đông
• ⑨Hội đồng quản trị không ngừng hoàn thiện

Kết quả đánh giá

Hội đồng quản trị keo nha cai bet 69 đã nhận được báo cáo về kết quả tổng hợp và phân tích từ một tổ chức bên thứ ba và đã thảo luận và xác nhận kết quả như sau

（1）

Tổng quan
Đã xác nhận rằng tính hiệu quả của Hội đồng quản trị của chúng tôi được đảm bảo

（2）

Đặc điểm của Hội đồng quản trị của chúng tôi

（3）

Trạng thái phản hồi cho các vấn đề được nêu trong kỳ trước

（4）

Tóm tắt các thảo luận tại hội nghị quản lý nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của Hội đồng quản trị keo nha cai bet 69
Kết quả đánh giá của bên thứ ba và các vấn đề được xác định đã được thảo luận tại hội nghị quản lý, tập trung vào các điểm sau

Kết quả khảo sát

<Mục câu hỏi khảo sát>

＜Kết quả trả lời bảng câu hỏi＞

Hội đồng quản trị của chúng tôi tin rằng những nỗ lực cụ thể để xây dựng và vận hành kế hoạch kế nhiệm CEO có thể khác nhau tùy thuộc vào tình hình của từng keo nha cai bet 69, văn hóa doanh nghiệp, nhân sự ứng viên, vv và chúng tôi tin rằng điều quan trọng là phải liên tục thảo luận về những nỗ lực cần thiết và liên tục đưa ra các ý tưởng thông qua thử và sai để thay thế ban lãnh đạo cấp cao bằng người kế nhiệm phù hợp nhất vào thời điểm thích hợp nhất Do đó, trong khi luôn ghi nhớ mục tiêu đảm bảo tính khách quan và minh bạch của quá trình đề cử người kế nhiệm, chúng tôi đã xây dựng “Suy nghĩ về Kế hoạch Kế nhiệm CEO”, “Hình ảnh CEO lý tưởng” và “Năm phẩm chất mà một CEO nên có” của Tập đoàn SUBARU, sẽ đóng vai trò là trụ cột của cuộc thảo luận

*Chúng tôi sẽ chi trả các chi phí cần thiết cho khóa đào tạo trên

　Chúng tôi kỳ vọng các giám đốc bên ngoài sẽ có chức năng giám sát ban quản lý từ quan điểm độc lập với ban quản lý và đóng vai trò là cố vấn chính xác cho ban quản lý dựa trên kiến ​​thức sâu rộng và nâng cao của họ
　Ngoài vai trò giám sát và tư vấn nêu trên, chúng tôi mong muốn các giám đốc bên ngoài là thành viên ủy ban kiểm toán và giám sát sẽ đóng vai trò kiểm toán từ góc độ tính pháp lý và phù hợp dựa trên kiến ​​thức sâu rộng và nâng cao của họ
　Ngoài các tiêu chí xác định tính độc lập của các quan chức độc lập do Sở giao dịch chứng khoán Tokyo đặt ra, chúng tôi đã thiết lập các tiêu chí xác định tính độc lập của các quan chức bên ngoài và bổ nhiệm các giám đốc bên ngoài

　Vui lòng tham khảo báo cáo quản trị keo nha cai bet 69 để biết thêm thông tin chi tiết như lý do lựa chọn từng cán bộ bên ngoài

Các vấn đề liên quan đến chính sách ra quyết định liên quan đến nội dung thù lao cá nhân, vv của giám đốc

　Hội đồng quản trị keo nha cai bet 69 cân nhắc và đưa ra quyết định liên quan đến chính sách xác định nội dung thù lao cá nhân đối với các giám đốc (không bao gồm các giám đốc là thành viên Ủy ban Kiểm toán và Kiểm soát) đã được Ủy ban thù lao điều hành (đổi tên từ Ủy ban thù lao điều hành theo nghị quyết của Hội đồng quản trị ngày 24 tháng 6 năm 2026) thông qua Gần đây nhất, đề xuất được thông qua tại Cuộc họp Thù lao Điều hành sẽ được thảo luận và quyết định tại cuộc họp Hội đồng quản trị tổ chức vào ngày 6 tháng 3 năm 2026 Ngoài ra, Hội đồng quản trị đã xác định rằng chi tiết về thù lao cá nhân, vv cho các giám đốc cho năm tài chính hiện tại phải phù hợp với chính sách ra quyết định liên quan (trong phạm vi áp dụng cho năm tài chính hiện tại và bao gồm chính sách quyết định trước khi được sửa đổi theo quyết định của Hội đồng quản trị tổ chức vào ngày 6 tháng 3 năm 2026), do Ủy ban Lương thưởng Điều hành được ủy quyền cho xác định các chi tiết cụ thể dựa trên nghị quyết của Hội đồng quản trị và quyết định được đưa ra sau khi các thành viên ủy ban bao gồm cả các giám đốc bên ngoài cân nhắc đầy đủ

　Vui lòng tham khảo Báo cáo Quản trị keo nha cai bet 69 để biết chi tiết về chính sách xác định thù lao cá nhân cho các giám đốc

Tóm tắt hệ thống lương thưởng giám đốc

Phần thưởng cơ bản

Một khoản phí cố định hàng tháng sẽ được thanh toán dưới dạng phí cơ bản Số tiền cụ thể phải trả cho mỗi cá nhân được xác định dựa trên chức vụ, có tính đến môi trường kinh doanh và các yếu tố khác

Tiền thưởng dựa trên hiệu suất hàng năm (khuyến khích ngắn hạn)

Là phần thưởng gắn liền với hiệu suất hàng năm dành cho các giám đốc không phải là giám đốc bên ngoài và giám đốc là thành viên của Ủy ban Kiểm toán và Giám sát, chúng tôi sẽ lập bảng thù lao theo vị trí dựa trên lợi nhuận trước thuế hợp nhất cho năm tài chính hiện tại dưới dạng KPI và trả nó dưới dạng thù lao bằng tiền mặt vào một thời điểm nhất định hàng năm

Tiền thưởng cổ phiếu có giới hạn (khuyến khích trung và dài hạn)

Loại phí cố định (RS)

Vào một thời điểm nhất định hàng năm, chúng tôi sẽ chuyển một số cổ phiếu phổ thông của keo nha cai bet 69 cho các giám đốc không phải là giám đốc bên ngoài và giám đốc là thành viên của Ủy ban Kiểm toán và Giám sát với số tiền tương đương với số tiền tiêu chuẩn được xác định dựa trên hiệu quả kinh doanh của keo nha cai bet 69, phạm vi nhiệm vụ của mỗi giám đốc và nhiều trường hợp khác

Loại bù biến thiên (PSU)

Số tiền tiêu chuẩn được xác định vào một thời điểm nhất định hàng năm đối với các giám đốc không phải là giám đốc bên ngoài và giám đốc là thành viên của Ủy ban Kiểm toán và Giám sát, có tính đến hiệu quả hoạt động của keo nha cai bet 69, phạm vi nhiệm vụ của từng giám đốc và các trường hợp khác nhau Sau giai đoạn đánh giá, chúng tôi sẽ phát hành một số cổ phiếu phổ thông được tính bằng cách nhân số lượng đơn vị với tỷ lệ chi trả liên quan đến mức độ đạt được mục tiêu cho từng chỉ số hiệu suất

<KPI PSU cho năm tài chính 2025>

Để đánh giá định lượng (tài chính), chúng tôi sử dụng ROE hợp nhất và TSR tương đối (tốc độ tăng trưởng TOPIX bao gồm cổ tức) và để đánh giá định tính (phi tài chính), chúng tôi sử dụng điểm cải thiện chỉ số gắn kết của nhân viên

<Các vấn đề liên quan đến nghị quyết tại đại hội đồng cổ đông về thù lao giám đốc, vv>

Tại Đại hội đồng cổ đông thường lệ lần thứ 95 tổ chức vào ngày 24 tháng 6 năm 2026, đã quyết định rằng tổng số tiền thù lao trả cho các giám đốc (không bao gồm các giám đốc là thành viên của Ủy ban Kiểm toán và Giám sát) trong một năm sẽ là 1,2 tỷ yên trở xuống (trong đó 200 triệu yên trở xuống cho các giám đốc bên ngoài) Số lượng giám đốc (không bao gồm giám đốc là thành viên Ủy ban Kiểm toán và Kiểm soát) tính đến thời điểm kết thúc đại hội đồng cổ đông thường kỳ là 7 (trong đó có 3 giám đốc bên ngoài) Ngoài ra, tại Đại hội đồng cổ đông thường lệ lần thứ 95 tổ chức vào ngày 24 tháng 6 năm 2026, người ta đã quyết định rằng tổng số tiền bồi thường liên quan đến việc bồi thường cổ phiếu bị hạn chế sẽ nằm trong phạm vi trên và giới hạn ở mức 200 triệu yên mỗi năm Số lượng giám đốc (không bao gồm giám đốc bên ngoài, giám đốc nội bộ là thành viên của Ủy ban Kiểm toán và Giám sát và giám đốc không phải là cư dân của Nhật Bản) tính đến khi kết thúc đại hội đồng cổ đông thường kỳ là bốn

<Tổng số tiền thù lao, vv cho giám đốc và kiểm toán viên trong năm tài chính 2025>

(Ghi chú)1

Bảng trên bao gồm một giám đốc nội bộ và một kiểm toán viên nội bộ đã nghỉ hưu vào cuối năm tài chính hiện tại năm当期末においては、取締役は8名（うち社外取締役3名)、監査役は4名（うち社外監査役2名）です。

2.

Tổng số tiền thù lao, vv trong bảng trên cho thấy số tiền được ghi nhận là chi phí vào cuối kỳ hiện tại và bao gồm cả khoản thù lao không xác định (cổ phiếu ảo, PSU, vv được cấp cho người không cư trú tại Nhật Bản)

3.

Lượng cổ phiếu ảo và PSU được tính dựa trên giá đóng cửa của cổ phiếu phổ thông của keo nha cai bet 69 trên thị trường chính của Sở giao dịch chứng khoán Tokyo kể từ ngày 31 tháng 3 năm 2026 và giá cổ phiếu tại thời điểm giao hàng sẽ được áp dụng cho khoản thanh toán hoặc giao hàng thực tế

<Các vấn đề liên quan đến thù lao dựa trên hiệu suất>

　Các công cụ hỗ trợ có sẵn Các chỉ số KPI đều có thể đạt được

　keo nha cai bet 69 chúng tôi sử dụng lợi nhuận trước thuế hợp nhất làm KPI, đặt ra bảng thù lao gắn chặt hơn với hiệu suất hàng năm cho các vị trí cao hơn và xác định các khoản thưởng liên quan đến hiệu suất hàng năm để trả cho mỗi giám đốc
Ngoài ra, để hỗ trợ đạt được các mục tiêu chiến lược trung và dài hạn của tập đoàn, chúng tôi đã áp dụng các đơn vị chia sẻ hiệu suất (PSU) như một phần của khoản thưởng cổ phiếu hạn chế, trong đó số lượng cổ phiếu được cấp được xác định cùng với mức độ đạt được các chỉ số tài chính (ROE, TSR tương đối (tốc độ tăng trưởng TOPIX bao gồm cổ tức)) và các chỉ số phi tài chính (sự tham gia của nhân viên) Xin lưu ý rằng các giám đốc bên ngoài không được trả tiền thưởng dựa trên hiệu suất hàng năm hoặc thưởng cổ phiếu hạn chế do vai trò của họ trong việc theo dõi và giám sát việc quản lý từ quan điểm độc lập

＜Nội dung bồi thường phi tiền tệ, vv＞

　Để mang lại cho các giám đốc của chúng tôi (không bao gồm các giám đốc bên ngoài; điều tương tự sẽ được áp dụng sau đây) khuyến khích liên tục nâng cao giá trị doanh nghiệp của keo nha cai bet 69 chúng tôi và thúc đẩy việc chia sẻ giá trị hơn nữa giữa các giám đốc và cổ đông, chúng tôi sẽ cấp cổ phiếu hạn chế cho các giám đốc của mình và bồi thường bằng tiền cho mục đích này (sau đây gọi là "Kế hoạch bồi thường cổ phiếu bị hạn chế") Căn cứ vào nghị quyết của Hội đồng quản trị keo nha cai bet 69, Giám đốc sẽ chuyển cho keo nha cai bet 69 tất cả các khiếu nại liên quan đến khoản bồi thường bằng tiền được trả như mô tả ở trên dưới dạng tài sản góp bằng hiện vật, và đổi lại, Giám đốc sẽ nhận được việc phát hành hoặc xử lý cổ phiếu phổ thông của keo nha cai bet 69 Liên quan đến việc phát hành hoặc chuyển nhượng như vậy, keo nha cai bet 69 và các giám đốc sẽ ký kết một thỏa thuận phân bổ cổ phiếu có giới hạn bao gồm các hạn chế về chuyển nhượng cổ phần trong khoảng thời gian kể từ ngày cổ phiếu được phân bổ cho đến khi người đó nghỉ hưu với tư cách là giám đốc keo nha cai bet 69 (tuy nhiên, nếu người đó tiếp tục giữ chức vụ giám đốc điều hành của keo nha cai bet 69 sau khi nghỉ hưu với tư cách là giám đốc của keo nha cai bet 69, đó là khoảng thời gian cho đến khi người đó nghỉ hưu với tư cách là giám đốc điều hành)

Khi có nguy cơ xảy ra giao dịch xung đột lợi ích, phải có sự chấp thuận trước của ban giám đốc
Mỗi năm một lần, tại cuộc họp Hội đồng quản trị tháng 4, chúng tôi báo cáo về tình trạng các chức vụ kiêm nhiệm do mỗi giám đốc nắm giữ trong năm tài chính vừa qua (báo cáo rằng không có giao dịch bất hợp pháp hoặc chức vụ kiêm nhiệm nào cản trở nhiệm vụ)

keo nha cai bet 69 chúng tôi đã chuyển đổi từ một keo nha cai bet 69 có ban kiểm toán doanh nghiệp thành một keo nha cai bet 69 có ủy ban kiểm toán và giám sát được phê duyệt tại Đại hội đồng cổ đông thường lệ lần thứ 95 tổ chức vào ngày 24 tháng 6 năm 2026 Do đó, thông tin sau đây dành cho một keo nha cai bet 69 có ban kiểm toán doanh nghiệp trước khi chuyển đổi

Ban Kiểm toán viên Doanh nghiệp bao gồm bốn kiểm toán viên doanh nghiệp, trong đó có hai kiểm toán viên độc lập cao bên ngoài doanh nghiệp, có nhiệm vụ cân nhắc và xác nhận các chính sách kiểm toán cũng như tình trạng thực hiện Cuộc họp này được tổ chức 12 lần trong năm tài chính đang được xem xét và kiểm toán viên toàn thời gian Hiromi Tsutsumi giữ vai trò chủ trì

<Nội dung cụ thể được Ban Kiểm toán doanh nghiệp xem xét>

（1）

Các độ phân giải chính

• Chính sách kiểm toán, kế hoạch kiểm toán và phân công nhiệm vụ kiểm toán cho giai đoạn hiện tại
• Thỏa thuận với Đại hội đồng cổ đông (Bổ nhiệm kiểm toán viên) Đề xuất
• Tạo báo cáo kiểm tra
• Đánh giá và bổ nhiệm lại kiểm toán viên kế toán
• Thỏa thuận phí kiểm toán đối với kiểm toán viên kế toán

（2）

Báo cáo chính/vấn đề chia sẻ

• Kết quả và phát hiện khi kiểm tra tại chỗ các văn phòng và keo nha cai bet 69 liên kết của chúng tôi
• Chia sẻ thông tin từ kiểm toán viên toàn thời gian với kiểm toán viên bên ngoài về các vấn đề quan trọng của keo nha cai bet 69, chẳng hạn như cuộc họp quản lý và cuộc họp triển khai kinh doanh
• Báo cáo tình trạng từ bộ phận phụ trách về các sự cố xảy ra trong keo nha cai bet 69 hoặc ngành cần được xem xét về mặt quản lý rủi ro từ góc độ kiểm toán phòng ngừa

Các ý kiến cá nhân nêu ra tại các cuộc họp của Ban Kiểm toán keo nha cai bet 69 sẽ được trình bày cho các cán bộ có liên quan và những người khác khi thích hợp để giúp hình thành các quyết định thực thi phù hợp

Đối với hoạt động kiểm toán nội bộ, chúng tôi đã thành lập Phòng Kiểm toán (16 người) báo cáo trực tiếp lên chủ tịch Bộ phận đánh giá sự phát triển và hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ cũng như hiệu quả quản lý rủi ro từ quan điểm độc lập và khách quan về việc thực hiện hoạt động kinh doanh tại keo nha cai bet 69 chúng tôi cũng như các keo nha cai bet 69 thuộc tập đoàn trong và ngoài nước, đồng thời đưa ra lời khuyên và đề xuất cải tiến

Trong nỗ lực đảm bảo tính hiệu quả của kiểm toán nội bộ, Phòng Kiểm toán xây dựng kế hoạch kiểm toán nội bộ vào đầu mỗi năm tài chính có tính đến các rủi ro và tình trạng kiểm soát nội bộ của toàn bộ tập đoàn và tiến hành kiểm toán có hệ thống Báo cáo kiểm toán từ kiểm toán nội bộ được báo cáo trực tiếp cho chủ tịch tại các cuộc họp báo cáo định kỳ hàng tháng và cũng được phân phối đến tất cả các giám đốc, kiểm toán viên và các bộ phận liên quan Hơn nữa, song song, các báo cáo được lập cho Hội đồng quản trị sáu tháng một lần và tới cuộc họp chung gồm tất cả các giám đốc điều hành mỗi quý

Bộ phận Kiểm toán cũng như các Thành viên Ban Kiểm toán & Giám sát của chúng tôi đang nỗ lực tăng cường hợp tác và tăng cường các chức năng kiểm toán của chúng tôi Ngoài ra, chúng tôi cố gắng tăng cường chức năng kiểm toán của mình bằng cách chia sẻ thông tin với kiểm toán viên kế toán về kế hoạch kiểm toán, kết quả kiểm toán, vv hàng quý Ngoài ra, Phòng Kiểm toán thường xuyên trao đổi thông tin và phối hợp với các keo nha cai bet 69 trong Tập đoàn đã thành lập bộ phận Kiểm toán nội bộ

Bộ phận Kiểm toán không chỉ đánh giá hoạt động của mình hàng năm mà còn định kỳ nhận được đánh giá từ các chuyên gia bên ngoài để xác nhận rằng hoạt động kiểm toán đang được tiến hành phù hợp

Hệ thống

Với mục đích nâng cao hiệu quả của kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro, chúng tôi đã làm cho Phòng Kiểm toán trở nên độc lập với Nhóm Quản lý Rủi ro (được giám sát bởi CRMO (Giám đốc Quản lý Rủi ro)), đảm bảo mức độ độc lập về mặt tổ chức cao hơn cho Phòng Kiểm toán Nội bộ và tạo ra một hệ thống giúp nâng cao hiệu quả của kiểm soát nội bộ

Hệ thống kiểm soát nội bộ

keo nha cai bet 69 chúng tôi coi hệ thống kiểm soát nội bộ là một trong những nền tảng để hiện thực hóa tầm nhìn của tập đoàn là trở thành một keo nha cai bet 69 tạo ra nụ cười và để đảm bảo sự phù hợp trong hoạt động của tập đoàn, Hội đồng quản trị đã giải quyết chính sách liên quan đến việc phát triển hệ thống kiểm soát nội bộ dựa trên các quy định của Đạo luật keo nha cai bet 69 và Quy định thực thi của Đạo luật keo nha cai bet 69
Chúng tôi sẽ duy trì và vận hành chính sách này làm nền tảng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh hiệu quả và lành mạnh thông qua việc tuân thủ luật pháp và quy định, đẩy nhanh quá trình ra quyết định thông qua việc ủy quyền từ giám đốc hoặc ban giám đốc cũng như quản lý rủi ro thích hợp Chúng tôi cũng sẽ liên tục kiểm tra tính hiệu quả của chính sách này và thực hiện các cải tiến một cách kịp thời và phù hợp

Về "Hệ thống báo cáo kiểm soát nội bộ" dựa trên Đạo luật trao đổi và công cụ tài chính, việc đánh giá kiểm soát nội bộ đối với báo cáo tài chính được thực hiện bằng ngày cuối cùng của năm tài chính hợp nhất làm ngày tham chiếu và việc đánh giá dựa trên các tiêu chuẩn được chấp nhận chung để đánh giá kiểm soát nội bộ đối với báo cáo tài chính
Giám đốc điều hành (Giám đốc điều hành) và CFO (Giám đốc tài chính) đã đánh giá và xác nhận rằng tình trạng kiểm soát nội bộ liên quan đến báo cáo tài chính tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2026 được duy trì hợp lý và hoạt động hiệu quả, đồng thời một báo cáo kiểm soát nội bộ về vấn đề đó đã được ban hành sau khi được kiểm toán viên kế toán kiểm toán

(1) Chính sách về sở hữu chéo
　Chúng tôi tổ chức đối thoại với các keo nha cai bet 69 về các cổ phiếu niêm yết được nắm giữ dưới dạng sở hữu chéo và tại cuộc họp hội đồng quản trị hàng năm, về mặt định lượng, chúng tôi đo lường và so sánh lợi ích liên quan đến việc nắm giữ bằng cách sử dụng "lợi suất cổ tức" và chi phí vốn bằng cách sử dụng "WACC" Dựa trên kết quả, chúng tôi sẽ chỉ tiếp tục nắm giữ cổ phiếu nếu chúng tôi đánh giá rằng nó sẽ đóng góp về mặt chất lượng cho các chiến lược kinh doanh và quản lý trung và dài hạn

(2) Chi tiết xác minh liên quan đến sở hữu chéo
上記の方針に基づき、政策保Bạn có thể làm điều đó một cách dễ dàng 2015年3月末時点で保有していた60銘柄が、縮減2026年3月末時点では3銘柄となりました。 Chúng tôi đã xác định rằng việc sở hữu ba cổ phiếu này vào thời điểm này là cần thiết vì những lý do được liệt kê dưới đây, nhưng chúng tôi sẽ tiếp tục đối thoại với các keo nha cai bet 69 được đề cập ít nhất mỗi năm một lần, đánh giá và kiểm tra chúng tại hội đồng quản trị hàng năm và quyết định có nên nắm giữ chúng hay không